퇴직연금 수령 시 절세 전략: 연금 vs 일시금 무엇이 유리할까?

“퇴직금 받을 때 연금으로 나눠 받으면 절세된다던데, 진짜예요?”
“일시금으로 받아서 부동산에 투자하면 더 낫지 않을까요?”

직장 생활 20~30년, 드디어 은퇴가 다가오고
그동안 쌓아온 퇴직연금이 눈앞에 성큼 다가오면 누구나 고민하게 됩니다.

“이걸 어떻게 받아야 제일 이득일까?”

바로 여기서 등장하는 두 가지 선택지,
연금 vs 일시금.

어떤 방식으로 받느냐에 따라 세금이 몇 백만 원 차이 날 수도 있고,
노후 생활의 여유까지 바뀔 수 있습니다.

그럼 지금부터 이 두 방식의 차이와
‘어떻게 받아야 더 절세가 될지’ 구체적으로 알려드릴게요!

 

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퇴직연금 수령, 왜 전략이 필요한가요?

퇴직연금은 단순히 ‘퇴직금’을 받는 것과는 조금 다릅니다.
DB형, DC형, IRP형 등 다양한 퇴직연금 제도를 통해 쌓인 돈이기 때문에
수령 방식에 따라 적용되는 세금이 달라집니다.

세법상 ‘퇴직소득’으로 보느냐,
‘연금소득’으로 보느냐에 따라 세금율이 완전히 달라지거든요.

✔ 일시금으로 받으면 → 퇴직소득세 적용
✔ 연금으로 받으면 → 연금소득세 적용 (3.3~5.5%)

이 차이가 바로 전략이 필요한 이유입니다!

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일시금 수령: 퇴직 후 목돈 확보는 쉬운데…

퇴직연금을 한꺼번에 받는 일시금 방식은
단기적으로는 목돈을 확보하기에 좋습니다.

• 전세금 보증금
• 상가나 부동산 투자
• 자녀 교육 자금
• 혹은 사업 자금

즉시 자금이 필요한 상황이라면 나쁘지 않은 선택이죠.

하지만 문제는 퇴직소득세입니다.

예를 들어,
20년 이상 근속한 근로자가 1억 원의 퇴직금을 일시금으로 받으면
퇴직소득세로 약 800만 원 이상을 세금으로 납부할 수 있습니다.

그리고 중요한 포인트!

👉 일시금으로 받은 퇴직금은 ‘과세이연’ 없이 즉시 과세가 됩니다.
👉 따라서 당장 필요하지 않은 돈이라면, 연금으로 돌려서 세금을 줄이는 게 유리할 수 있어요.

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연금 수령: 세금도 줄고, 노후 자금도 안정적

퇴직연금을 IRP 계좌로 이체해서 연금 형태로 수령하면,
세금 부담을 확 줄일 수 있습니다.

왜냐고요?
적용되는 세율이 확 떨어지거든요!

✔ 연금소득세는 3.3~5.5% (일시금보다 훨씬 낮음)
✔ 10년 이상 분할 수령하면 연금소득세 더 낮게 적용
✔ 수령 시기도 유연하게 조절 가능 (55세 이후 자유롭게)

게다가 연금 수령은 일정 금액을 꾸준히 받기 때문에
노후 자산을 보다 안정적으로 관리할 수 있는 장점도 있습니다.

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실제 비교: 일시금 vs 연금 수령의 세금 차이

항목                                                                 일시금 수령                                       연금 수령

세금 유형	퇴직소득세	연금소득세
세율 범위	평균 6~16%	3.3~5.5%
1억 수령 시 예상 세금	약 700만 원 이상	약 300만 원 이하
유연성	한 번에 받음	장기 분할 수령 가능
노후 자산 보호	△	◎

👉 연금으로 수령할 경우, 최소 2~3백만 원 이상 절세 효과가 발생할 수 있어요.
👉 IRP 계좌에 이체한 후 투자 운용하면, 수익도 추가로 누릴 수 있고요.

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퇴직금 수령 방식, 선택의 기준은?

1. 자금 필요 시점
→ 당장 목돈이 필요한가요?
 ✔ 그렇다면 일시금 고려
 ✔ 하지만 세금 손실은 감안해야 합니다

2. 은퇴 후 현금 흐름
→ 월급처럼 꾸준한 소득이 필요하신가요?
 ✔ 연금 수령이 유리
 ✔ 생활비 관리, 의료비 대비에도 적합

3. 세금 전략
→ 연봉이 높았던 분일수록 일시금 시 퇴직소득세가 큽니다.
 ✔ 연금 수령으로 낮은 세율 적용 받는 게 절세에 도움

4. 투자 성향
→ IRP에서 TDF나 ETF로 굴릴 수 있다면
 ✔ 연금 수령하면서 자산도 불릴 수 있음!

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퇴직연금, 받는 방식에 따라 ‘세금도 수익도’ 천차만별

퇴직연금을 받을 땐
단순히 “목돈을 받을까, 나눠서 받을까”의 문제가 아닙니다.

그 방식이
당신의 세금, 수익, 노후 안정성까지 좌우하는
굉장히 중요한 재정 결정이 되는 거죠.

✔ 당장 큰 돈이 필요하다면 → 일시금 선택 (세금은 감안)
✔ 장기적으로 절세하고 안정적으로 운용하고 싶다면 → 연금 수령이 유리
✔ 퇴직소득세보다 낮은 연금소득세로 수천만 원 세금 절감 효과 가능
✔ IRP로 이체한 뒤 TDF 등에 투자하면 수익까지 덤으로

무엇보다 중요한 건,
퇴직 전부터 “어떻게 받을지” 미리 준비하는 것입니다.

연금과 일시금은 퇴직 직후 바로 결정해야 할 수도 있기 때문이죠.

지금 이 글을 본 당신, 이미 그 절세 전략의 첫 단추는 잘 꿴 셈입니다 😊

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FAQ

Q1. 퇴직금을 일부는 일시금, 일부는 연금으로 나눠 받을 수 있나요?

A. 네, 가능합니다!
퇴직연금의 일정 금액을 일시금으로 받고, 나머지는 IRP로 이체해서 연금 수령하는 혼합 수령 방식도 가능합니다.
예를 들어 1억 원 중 3,000만 원은 일시금으로 받고,
7,000만 원은 IRP로 옮겨 매달 연금으로 수령하면,
일시금의 즉시 유동성과 연금의 절세 효과를 동시에 누릴 수 있어요.

Q2. 연금 수령 시 세금 외에 수수료나 불이익은 없나요?

A. 특별한 불이익은 없습니다.
다만 IRP 계좌에서 자산을 운용할 경우,
운용 수수료가 소액 부과될 수 있으며
운용 성과에 따라 수익이나 손실이 발생할 수도 있습니다.
그 외에는 오히려 연금 수령이 세금 측면에서 더 유리하며,
수익률이 높아질 경우 실질적인 수령 금액도 커질 수 있습니다!